在日本工作、生活,每个人都避不开的就是交税问题。
每到12月,在日本公司工作的”社畜”们都会收到年末调整单以及源泉税票,而日本的税真的是相当复杂,第一次拿到工资单的你,是不是被年金、保险、个人所得税吓一跳?
一个月竟然可以扣这么多?
不过日本政府为了照顾不同家庭的不同情况,设置了14项减免税负的”所得控除”。今天小编就来说说,在日本我们该怎么合理地避税呢?
Part 01”扶養控除”
“扶養控除”真的是我们在日华人最好的减税手段了,这是专为有抚养亲属负担的人而设置的减税制度,除了抚养另一半和孩子以外,还可以抚养自己和另一半的父母、兄弟姐妹、亲戚等等,而被抚养者并不一定要和你住在一起,因此在国内的家属也可以成为抚养对象。
2020年抚养控除政策有所变更,规定从2023年起,每年向海外抚养亲属(30~70岁)的汇款不得低于38万日元,但抚养对象年收入需低于103万日元的要求没有变化,70岁以下可减免38万,70岁以上同居者减免58万、非同居者减免48万日元。
申请材料:(1)证明亲属关系的公证书,类似出生证明、护照、户口簿等;
(2)送金证明,汇款单或汇款记录截图打印件都可,每一个抚养对象都需要出具;
(3)被抚养人的收入证明,要求年收入低于103万日元。
申请方式:拿到上述材料后直接提交给公司人事,或在年末调整时向公司提交”扶養控除申告書”;如果公司没有统一办理年末调整,可在拿到源泉征收票后,自己去税务署办理确定申告。
注意事项:想拿永住的小伙伴们,添加抚养人还需要慎重考虑一下。如果为了避税而添加了很多抚养人的话,对于下永住签证可能会有不利的情况(对你的年收入会有更高的要求)。
Part02”医疗控除”
如果一个家庭一年内的医疗费超过了10万日元,那么超过的部分便也可以申请控除。
与上述抚养控除不同的是,尤其对于上班族来说,抚养控除可以在年末调整的时候通过公司进行申请,而医疗控除不能通过公司,必须本人自己到税务署去申请,所以在这里我们详细介绍一下申告的流程和注意事项。
申请条件:如果某一年,从1月1日到12月31日,共享同一生计的家庭成员所有人的医疗费(不包括保险报销的部分)超过了10万日元,那就可以去税务署申请控除了。
申请期间:某一年的医疗花费需在次年申请,比如2019年的医疗费超过了10万日元,需要在2020年去税务署进行申请。但是,在2020年,可以申请过去5年间的份额,也就是2015年以后每年超过10万的花费,都可以攒到2020年一起申请。(之前没有申请过的小伙伴可以补上哦)
需提交的资料:源泉徴収票,确定申告书和本人身份证明。在2019年之前,还需提交医疗费的收据以证明你确实花了这些钱,而2019年以后,这个收据无需在申请时提交。但是,税务署要求医疗费收据必须要在家里保留5年,期间会有可能要求你出示收据。
申请方法:必须亲自去税务署,可以当场填表,也可以发行一个ID,回家在手机上申请。申请时需要填写源泉票上的内容和每个人的每项花费。
Part 03”房贷控除”
除了以上”所得控除”可以用来合法避税之外,如果你在日本买了房子,还可以使用”住宅借入金等特別控除”,享受连续10年贷款残高额(贷款余额)的1%减免,例如你贷款3000万的话,第一年可免除30万的税金,最大减免金额为40万日元。
申请条件:(1)房产面积超过50平米,且50%以上用于居住;
(2)年收入要在3000万日元以下;
(3)贷款年数在10年以上;
(4)自己居住,且购买后6个月内要住进去;
(5)向就职公司贷款的年利率在0.2%以上。
申请资料:源泉徴収票;住民票;住宅ローンの借入金残高証明書(银行发行);土地、建物の登記簿謄本(法务局开具);売買契約書等,具体可直接向税务署咨询。
申请方法:可以直接去税务署办理,也可登录国税厅的官方申告网站按要求填写确定申告书即可,第二年以后就能通过公司的年末调整进行申告啦。
Part 04”故乡税”
故乡纳税是日本政府为了平衡城乡财政税收差异而创立的制度,其目的在于鼓励向农村捐款而换得减税额度的一种双赢制度。
其内容通俗地解释一下就是,纳税人可以自由选择从某乡镇购买当地特产,根据购买的金额,第二年所需缴纳的税金基本会减少相应的金额。这就相当于此纳税人变相地向乡镇纳税,然后还可以得到当地特产。
比如,A君花10万日元从某乡镇购买了特产,那么第二年,他的住民税就可以少交9万8千日元(制度规定,必须自己自费2000日元。奇怪的制度)。
但是,需要注意的是,虽然A君花费了10万日元,但是他买到的东西并不值10万日元。因为故乡纳税是属于捐款性质的,大部分的商品在此制度下的购买价格要比市场价贵1~5倍。就是说A君花了10万日元购买到的特产,市场价可能也就值3万日元。但是因为次年的住民税会基本被控除,那A君实际是只花了2千日元便买到了3万日元的特产。
另外还需注意的是,因为每个人的纳税金额并不一样,对于收入低纳税少的人来说,一旦购买太多特产,超过了自己的纳税额,那超过的部分就成了自费,更得不偿失了。所以一定要提前计算好自己应该买多少钱的特产才能刚好只需花费2000日元就非常重要。
合法且合理地利用这些减税政策,没准一分钱的税都不用交呢。